国有（yǒu）企业是国家经济发展（zhǎn）的主力（lì）军和发展（zhǎn）我国社会（huì）主义（yì）市场经济（jì）的重（chóng）要支柱，是推进国家现代化、保障（zhàng）人民（mín）共同利益的重要力量，是我们党和国（guó）家事业（yè）发展的重要物（wù）质基础和政治基（jī）础。2015 年 8月，中共中（zhōng）央、国务院联合下发《关于深化国（guó）有企业改革的指（zhǐ）导意见》，明确要进一步完善现代企业（yè）制度，健（jiàn）全法（fǎ）人治理结构。2017 年 4 月，国务（wù）院办（bàn）公（gōng）厅下发（fā）《关于进一步完善国有企业法人（rén）治理结构的指导意见（jiàn）》，明确完善（shàn）国有企业法人治理结构是全面依法治企、推（tuī）进国家治（zhì）理体（tǐ）系和（hé）治理（lǐ）能力现代化的内在要求，是新一轮国有企业改革的重要（yào）任务。国有企（qǐ）业（yè）进一（yī）步完善法（fǎ）人治理结构（gòu），建立中国特色的（de）现代企业制（zhì）度已成为新一轮（lún）国资国企改革的（de）焦点。

1 现阶段完善国有（yǒu）企业法人治（zhì）理结构中存在的问题

       随着国有企（qǐ）业改革步（bù）伐（fá）的推进，当前多数国（guó）有企业进行了公司制、股份制改革（gé），向市场（chǎng）化、专业（yè）化（huà）、国际（jì）化方向提升核心竞争（zhēng）力（lì）。但从实践情况看，部分企业尚未形成有（yǒu）效的（de）法人（rén）治理结构，权责不清、约束不够、缺乏制衡等问题较为（wéi）突出；依法治企（qǐ）、中国特色现（xiàn）代企业（yè）制度建设仍不完善（shàn），一些董事会、监事会形同虚（xū）设，选派或推荐的董监高（gāo）人员未（wèi）能真正代表出资人依法履（lǚ）职（zhí）。这些问题主要体（tǐ）现在 4 个方面

1.1 事权梳理（lǐ）和履职尽责方面

       很多传统（tǒng）国有企业因（yīn）特殊的历史原因，形成了（le）习（xí）惯或（huò）固有的管（guǎn）理流程和方（fāng）式，部分企业集（jí）团还对（duì）其实施（shī）了（le）数字化集成。但从依（yī）法治企、完（wán）善法人治理结构的（de）角（jiǎo）度来说，这（zhè）些延续传统（tǒng）国有企业（yè）行政化思维或人制（zhì）化管理的习惯存在诸多不足，特别是对党（dǎng）委会、董事会、监事会、经（jīng）理层、职代会的角色定（dìng）位不清（qīng），责任边界模（mó）糊，权利职责不（bú）明。人力资源部门在开展（zhǎn）“三定”工作时一般只制定部门（mén）职责，很少（shǎo）会明晰（xī）这些机构的权责并设定相应的（de）流程。党委会核心作用发挥（huī）与法人治理结构（gòu）融（róng）合（hé）不够，董事会（huì）、监事（shì）会、经理层协同作用发挥不足，职代会依（yī）法行使（shǐ）职权、维护职工合法（fǎ）权益的维权（quán）意识不强；职能部门与董事会专业委（wěi）员（yuán）会之间（jiān）只存（cún）在“点”状对接而非“线”上联动（dòng）；董事（shì）会专业委员会的专（zhuān）家作用（yòng）发挥不突出。

1.2 人员选拔和制度完善方（fāng）面

 大型国（guó）有企（qǐ）业集（jí）团对下属企业和领导人（rén）员的管理，一般采用分（fèn）层分类管（guǎn）理方式，以基于资（zī）产管理（lǐ）架构下（xià）的组织管理居多。从（cóng）法人（rén）治理结构（gòu）来说，凡由集团直接投（tóu）资的，都要根据所（suǒ）投资企业（以下简称“任（rèn）职企业（yè）”）的（de）性（xìng）质选派或（huò）推（tuī）荐相应的董监高人员。

 某（mǒu）大型国有企（qǐ）业集团国内并表企业有（yǒu） 350 多家（jiā），集团直接投资的企业有 40 多家，而直接管理的企业只有 20 多（duō）家。直（zhí）接投资的企业中，集团均有（yǒu）选派或推（tuī）荐相（xiàng）应的董监高人员。但事实上（shàng），在人员（yuán）选拔上，直管企业（yè）和非直管企业差异很大。对 20 多家直（zhí）管企业（yè）选派或推荐的董监高人（rén）员以专（zhuān）职为主，且（qiě）需进行推荐、考察、公示等严格的（de）干部（bù）选拔任用流程；对非直（zhí）管（guǎn）企业（yè）选派或推荐董（dǒng）监高（gāo）人员的（de）做法相（xiàng）对比较简单：主要选择业务关（guān）联度较大的企业人员或集团财（cái）务、资产经营（yíng）、审（shěn）计等相关职（zhí）能（néng）部门人（rén）员兼（jiān）职。对于兼（jiān）职人员的履职情况（态（tài）度）、履职成效（价（jià）值）、所（suǒ）任职企业（yè）对其的评价（绩效）、任（rèn）职期限（xiàn）（聘（pìn）任）等都（dōu）没有明（míng）确规定（dìng），缺乏相应的管理制（zhì）度。

1.3 考核激励（lì）和淘汰（tài）约束方面

  很多企业比较（jiào）重视对直管企业的考核（hé）管理，尤（yóu）其是对个人（如（rú）党委书记、董（dǒng）事长、总经理或监事（shì）长等）的考（kǎo）核，但缺乏对党委会、董事会（huì）、监事会、经（jīng）理层（céng）的整体履职要求和考核（hé）评价，缺乏淘汰约束机制。

  对非直管企业（yè）所选派或推荐的董（dǒng）监高（gāo）人员（yuán）缺乏足（zú）够的重（chóng）视（shì），缺乏系（xì）统的约束和考核体系。履职对象（xiàng）对所任职（zhí）企业的战略定位、经营情（qíng）况、风险（xiǎn）识别、转型发展等信（xìn）息获取缺乏（fá）原动力（lì）和主（zhǔ）动性，信（xìn）息（xī）掌握不（bú）全面、不充分（fèn）、不及时，无法充分发挥（huī）他们的（de）作用和价值。甚至出现个（gè）别履职对象因（yīn）兼职过多，疲于应对，其（qí）董监事（shì）工（gōng）作处于“空（kōng）转（zhuǎn）”状态的现象。这些履职对象（xiàng）履职优劣与其职（zhí）务升降、薪（xīn）资调整、解聘（pìn）续聘之间（jiān）没有形成必然的联动机（jī）制。

1.4 培训（xùn）赋能和服务保障方面

      在（zài）充分竞争的市场中，为节约管理（lǐ）成（chéng）本，集团（tuán）一（yī）般都不设专门机构负责对（duì）履职对（duì）象的日常管理、动态跟踪等工作。组织机（jī）构不（bú）健全导致履职对象缺少专（zhuān）业化指导和培（péi）训，缺少（shǎo）任职企（qǐ）业应（yīng）提供的必要（yào）性支（zhī）撑和保障。多种因素叠（dié）加削弱了（le）履职对象的积极（jí）性和履职效（xiào）能，甚至有些履职对象对所任职（zhí）企业的责、权、利不（bú）清（qīng）晰（xī），存在严重的履职能力（lì）恐慌现象。

2 完善（shàn）国有企业法（fǎ）人治（zhì）理结构的对策思（sī）考

       国有企业（yè）完善（shàn）法（fǎ）人治理结（jié）构（gòu），建（jiàn）设中国特色现代企（qǐ）业（yè）制（zhì）度是一项长期（qī）而细（xì）致的工作，是一项系统工程，其涉（shè）及面广（guǎng）、专业性强、环节烦琐。有一定历史的大型国有企业（yè）集团，历史积淀较为丰厚（hòu），在完善法人治理结（jié）构（gòu），建设现（xiàn）代企业（yè）制度过程中出现一些问（wèn）题和状（zhuàng）况在所（suǒ）难免。

针对上述问题，认为应从以下（xià） 4 方（fāng）面加以改进。

2.1 依（yī）法依规明权责

  彼得·德鲁（lǔ）克曾经（jīng）说（shuō）过：“企（qǐ）业需要的就是一（yī）个管理原则。这一原则能（néng）够让人充分发挥特长、担负责任，凝聚共（gòng）同的愿景和一致的（de）努力方向（xiàng），建立（lì）起（qǐ）团（tuán）队（duì）合（hé）作和集体协作，并能调（diào）和个人目标与共同利益（yì）”。国有企（qǐ）业（yè）应该依照《中华人（rén）民共（gòng）和国（guó）公司法》《公司（sī）章程》规定，以人力资（zī）源“三定”思维进一步理顺党委会、董事会、监事会、经理层和职（zhí）代（dài）会之间的权责定位和行权（quán）方（fāng）式（shì），规范（fàn）权力（lì）运（yùn）行、强化权（quán）利责任对等，降低管理内耗，杜绝（jué）越位、缺位等现象，提（tí）升管控效（xiào）能，促进高效发展。

  集团董（dǒng）监事会是整（zhěng）个集团依法治理的核（hé）心，要进（jìn）一步发挥集团外（wài）部（bù）董监事的作用，理顺外部董监事的权责、作（zuò）用、关系（xì），增强其履职效能。强（qiáng）化集团董事（shì）会各专业委员会与总部（bù）相关职能部室之（zhī）间的关（guān）系，制定总部对（duì）口职能部门与董事会专业委（wěi）员会的工（gōng）作联络（luò）机制和第一责任（rèn）人制度（dù），以充分发挥专业委员会的作用和价值，提升决（jué）策（cè）效（xiào）率和效能。

2.2 广开渠道选对人（rén）

       对非直接（jiē）管理的企业，制（zhì）定选（xuǎn）派或（huò）推荐董监高人员选拔聘用制度，进（jìn）一步（bù）完善选派或推荐对象的（de）任职条件、选拔聘任以及任期时间（jiān）、调任解聘等制度流程。建立健全集团外（wài）派董监高人员的公开招聘、竞（jìng）争上岗等制度，拓宽选人用人（rén）视野和渠道。建立分层（céng）分类的市场化公开（kāi）招聘制度，依法规（guī）范各类用（yòng）工管理，形成（chéng）“干部能上能（néng）下、员工（gōng）能进能（néng）出、收入能增（zēng）能（néng）减（jiǎn）”的市场化机制（zhì），突破思想束缚和机制瓶（píng）颈，补齐制度短板，激发人（rén）才动力活力，增强企业竞争（zhēng）力。

       梳理现（xiàn）有派（pài）出（chū）或推荐人员情况，进一步优（yōu）化调（diào）整。对历史（shǐ）原因（yīn）形成的不合理现象进行逐（zhú）步调整，平稳过渡，对（duì）不能胜（shèng）任的履（lǚ）职人员及时予以免（miǎn）职；确定合理的（de）兼职数量，对过度（dù）兼职（zhí）的予以减少，逐步改变履职缺位（wèi）、兼职（zhí）过多现象；解决资产（chǎn）关系、业务板块关系和管（guǎn）理关系不一致等问题。

2.3 明确制（zhì）度强考核

  对集团（tuán）派出（chū）或推荐的董监（jiān）高（gāo）人员（yuán）进一步明确授权（quán）事项、权（quán）责（zé）边界、考核评价（jià）要（yào）求；建立定期报告（gào）、专项报（bào）告、重大事（shì）项报告等汇报体系。通（tōng）过履职对象的（de）勤勉尽责倒逼（bī）任职企业（yè）在重（chóng）大决（jué）策、重（chóng）大（dà）项目（mù）、专（zhuān）项工作以及特殊任（rèn）务要求等重大（dà）事项上方向正确、过（guò）程合规（guī）、结果可（kě）控。在此基础（chǔ）上制定并完（wán）善相应履（lǚ）职流程，逐步实（shí）现信息化管控和数字化集成，提升履职效率和效能。

  对（duì）履职（zhí）对象的履职（zhí）态度、履职能（néng）力、勤勉程（chéng）度、工作实绩等实施多维度（dù）评价 （评价主体含所任职（zhí）企业及集团（tuán）相关职能、业务（wù）部门等（děng））。在相（xiàng）关法律（lǜ）法规和规章制度许可范围内，对兼（jiān）职对象适度考虑工作补贴，建（jiàn）立激励（lì）与约束（shù）方案（àn），形成考核结果与工作补贴（tiē）线性挂（guà）钩，与解聘续聘、提职加薪（xīn）等协同（tóng）联动。

2.4 培训（xùn）保障赋新（xīn）能

       建立集（jí）团职能部门与（yǔ）外部董监事的信息沟通和联（lián）络人（rén）机制，为外部（bù）董（dǒng）监（jiān）事科学（xué）合理决策（cè）提供信（xìn）息来源（yuán）和保证。建（jiàn）立（lì）外部董监事（shì）参加集团重大会议、专（zhuān）题会议、重大项目中期（qī）讨论等参会机制（zhì）；制定对集团外部（bù）董监事在重大政策、市场前沿、行业趋势、管（guǎn）理创（chuàng）新等方面的年度学习和培（péi）训计划，拓宽外部董监事的视（shì）野（yě），充分发挥其专业优势和集成优（yōu）势，形（xíng）成共同调研、共商大计、共谋发展的新格局；优化对集（jí）团外部董（dǒng）监（jiān）事的支撑，充分（fèn）发（fā）挥专业委员会的作用。

       加（jiā）强（qiáng）对集团派出或推荐（jiàn）董监（jiān）高人员的培训和保障。建（jiàn）立多部门协同（tóng）机制，多形式加（jiā）强（qiáng）对外派（pài）董监高人员的培（péi）训和指导，明确其职责、权利和义务，提升（shēng）其履职能（néng）力；以（yǐ）“管家式服务”建立联络人制度，做（zuò）好向外派董（dǒng）监高履职人员提供保障的“导（dǎo）航仪”。

3 结语

       国有企业是中国特色社（shè）会主义的（de）重要物质基础和政治（zhì）基础（chǔ），改革开放 40 年（nián）来（lái），我国国（guó）有企业（yè）在体制（zhì）机制改革上（shàng）持续深化。党的十九届（jiè）四（sì）中全会聚焦坚持和完（wán）善（shàn）中（zhōng）国（guó）特色社会（huì）主义制度、推进国家治（zhì）理体系和治理能力（lì）现代（dài）化，明确提出要深化国有（yǒu）企业改革，完善中国特色现代企（qǐ）业制度。国有（yǒu）企业（yè）完善法人治理结（jié）构，建立中国特色现代企（qǐ）业（yè）制度是一项系统工（gōng）程，既要有贯彻“权责法定（dìng）、权责透（tòu）明、协调运转、有（yǒu）效制衡（héng）”的法治思想（xiǎng），又要有“目（mù）标（biāo）量化、责任封（fēng）闭”的管理思维，还要受各企业错（cuò）综复（fù）杂（zá）的实（shí）际（jì）情（qíng）况制约。要从战略角度深刻理解完善法人治理（lǐ）结构的重要性，以资本为核心，坚持效率优先，优化流（liú）程再造，加（jiā）强组织配（pèi）置（zhì），细化操作方（fāng）案，全面形成适应现代（dài）企（qǐ）业制度（dù）、独（dú）具企业特点、科学高效（xiào）实用的依法治企工作（zuò）体系，提升企业（yè）核心竞争（zhēng）力。